ACBS bị phạt 340 triệu đồng vì sai sót hồ sơ trái phiếu

Thanh tra Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) đã ban hành quyết định xử phạt hành chính đối với Công ty TNHH Chứng khoán ACB (ACBS) với tổng số tiền 340 triệu đồng. Quyết định có hiệu lực từ ngày 12/11.

Trong đó, mức phạt 275 triệu đồng được áp dụng cho hành vi không đảm bảo đầy đủ nội dung trong hồ sơ chào bán hoặc phát hành trái phiếu riêng lẻ. Cơ quan thanh tra xác định bản công bố thông tin cho hai đợt phát hành ngày 23/07/2024 và 21/08/2024 mà ACBS tư vấn không nêu rõ thời gian giải ngân nguồn vốn theo yêu cầu của Thông tư 122/2020/TT-BTC. Tương tự, trong hồ sơ phát hành trái phiếu năm 2024 của Ngân hàng TMCP Quốc tế Việt Nam, đơn vị tư vấn cũng không trình bày rõ nội dung này.

ACBS đồng thời bị phạt 65 triệu đồng do báo cáo không đúng thời hạn các tài liệu gồm: Báo cáo đánh giá rủi ro về rửa tiền năm 2024, Báo cáo quản trị rủi ro bán niên năm 2025 và Danh sách người hành nghề chứng khoán năm 2024.

Về kết quả kinh doanh, theo báo cáo tài chính hợp nhất quý 3/2025, ACBS ghi nhận doanh thu hoạt động hơn 1.600 tỷ đồng, tăng mạnh so với cùng kỳ năm trước. Lợi nhuận trước thuế đạt hơn 500 tỷ đồng.

Trong cơ cấu doanh thu, lãi từ tài sản tài chính FVTPL đạt 899 tỷ đồng, chiếm hơn một nửa. Hoạt động cho vay mang về hơn 319 tỷ đồng, trong khi chi phí liên quan đến cho vay gồm dự phòng và chi phí đi vay tăng lên 275 tỷ đồng. Lãi từ khoản đầu tư HTM đạt 216 tỷ đồng và doanh thu môi giới ghi nhận 161 tỷ đồng.

Lũy kế 9 tháng, doanh thu hoạt động đạt 3.356 tỷ đồng. Lợi nhuận trước thuế đạt hơn 910 tỷ đồng. So với mục tiêu năm 2025 là 1.350 tỷ đồng lợi nhuận trước thuế, ACBS đã hoàn thành khoảng 67%.

Tại thời điểm 30/09/2025, tổng tài sản của ACBS đạt 39.430 tỷ đồng, tăng 51% so với đầu năm.

Các khoản cho vay tiếp tục là cấu phần lớn nhất với 16.266 tỷ đồng, gấp gần 1,9 lần so với đầu năm. Riêng trong quý 3, dư nợ cho vay – chủ yếu cho vay margin – tăng thêm 4.800 tỷ đồng.

Khoản đầu tư HTM tăng từ 11.489 tỷ đồng lên gần 15.360 tỷ đồng, trong đó tiền gửi có kỳ hạn tại ngân hàng chiếm hơn 14.300 tỷ đồng. Danh mục FVTPL có giá gốc 5.975 tỷ đồng, tăng hơn 2.700 tỷ đồng; đáng chú ý, ACBS đã đầu tư 2.733 tỷ đồng vào trái phiếu, trong khi đầu năm không ghi nhận khoản nào. Ngược lại, giá gốc danh mục cổ phiếu niêm yết giảm còn 1.586 tỷ đồng.

Để tài trợ cho mức tăng trưởng tài sản, công ty đẩy mạnh vay nợ. Số dư vay ngắn hạn tăng thêm khoảng 8.000 tỷ đồng, lên gần 24.500 tỷ đồng, chủ yếu là vay ngân hàng.

Trong kỳ, ACBS phát hành lô trái phiếu mã ASS12501 trị giá 200 tỷ đồng, kỳ hạn 2 năm, lãi suất cố định 6,5%/năm. Theo nghị quyết của hội đồng thành viên, nguồn vốn này được sử dụng để cơ cấu hai khoản vay tại Eximbank – Chi nhánh Quận 1.